台灣東洋自2016年起，依據「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」於每年年度結束時進行當年度績效評估，評估之範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估；評估方式包括董事會及各功能性委員會自評、董事成員自評或其他適當方式進行績效評估。

2023年度董事會暨功能性委員會績效自評，評估結果提2024年3月8日薪資報酬委員會及董事會報告，作為檢討及改進之依據。董事會績效評估平均分數為4.95分；董事績效評估平均分數為4.97分；審計委員會、薪資報酬委員會及永續發展委員會評估均為滿分(以上評估滿分為5分)。經各董事之評估，本公司董事會及功能性委員會均運作良好。

台灣東洋「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」訂定每3年委託外部專業獨立機構或專家學者等執行評估，2021年9月委託外部機構中華公司治理協會針對2020年9月1日至2021年8月31日期間之董事會暨功能性委員會運作進行效能評估，該機構及執行專家具備專業性及獨立性。其評核作業分別就董事會之組成、董事會之指導、授權、監督、溝通、自律、內部控制及風險管理及其他等8大構面以問卷及實地訪評方式執行，中華公司治理協會於2021年10月8日出具董事會績效評估報告，台灣東洋並將該評估報告呈送2021年11月4日董事會報告，其評估報告之總評及建議如下：

總評
1.董事長尊重董事專業，會議進行過程特別諮詢獨立董事第三方角度意見，提高議案決策之效益。3位獨立董事亦積極任事，形成良好之董事會議事文化。
2.台灣東洋設置隸屬於董事會之永續發展委員會，每年年底報告工作計畫執行情形及隔年度之計畫，有效提高各單位間針對企業永續與社會責任策略與行動的溝通與執行綜效。
3.台灣東洋不定期安排董事會餐敘，或邀請董事會至廠區參訪，管理階層與董事會互動密切，裨益獨立董事充分發揮職能。

建議與因應

評估報告建議	公司因應
3席獨立董事於本屆任期屆滿時均已達連任3屆，建議及早前瞻規劃獨立董事適任人選，以永續精實整體董事會之獨立性與專業能力之多元化。	公司將及早前瞻規劃下一屆之獨立董事適任人選，以永續精實整體董事會之獨立性與專業能力之多元化。
董事會績效自評作業，建議促進董事成員間，對董事會績效評估指標的理想目標形成共識，進一步發揮董事會績效評估之回饋參考價值。	台灣東洋依證交所及櫃買中心訂定之「董事會績效評估辦法參考範例」訂定「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」，並確實依評估辦法執行自評作業，且經公司治理主管確認個別董事意見，提報董事會充分討論，以優化董事會運作。
公司官網設有利害關係人檢舉信箱，其專責單位為誠信經營推動中心。為強化公司治理及吹哨者制度之獨立性，建議另建立利害關係人與獨立董事之溝通管道。	1.台灣東洋訂有「誠信經營作業程序及行為指南」，並依該辦法第21條執行不誠信行為檢舉流程。 2.誠信經營推動中心專責人員負責收取檢舉信箱信件，若有檢舉情事，將依公司訂定之運作機制立即進行通報及調查。若無檢舉情事，專責人員則每季彙整信箱中之信件，以電子郵件呈報永續發展委員會委員。 3.稽核主管每年查核專責人員收取信件情形，確保檢舉情事不被隱匿。 4.為強化獨立董事之監督功能，檢舉信箱收件情形將每季呈送永續發展委員會報告。

誠信經營理念
台灣東洋為建立誠信經營之企業文化及健全發展，以建立良好商業運作之參考架構，由審計委員會審議，董事會通過《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》，具體規範從業人員執行業務時應注意之事項，並明訂各項不誠信行為之防範措施，嚴禁董事、經理人及員工從事任何行、收賄及違法行為。經由嚴謹的管理機制及有效控管，將違反誠信的風險降至最低。

誠信經營組織架構
台灣東洋為落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益，以貫徹企業永續經營理念，經董事會通過成立永續發展委員會，並為確實落實經營理念，設置誠信經營推動中心隸屬於永續發展委員會。誠信經營推動中心由總經理擔任召集人，轄下設置檢舉受理暨調查組及行政管理組。受理暨調查組主要負責利害關係人檢舉；行政管理組則主要職掌訂定及修訂「誠信經營作業程序及行為指南」等誠信經營相關規章制度、企業誠信經營教育訓練、規劃檢舉制度、同仁收受不正當利益之處理作業、收集誠信經營運作相關活動，每年定期向永續發展委員會及董事會報告誠信經營運作成果。

利害關係人檢舉
台灣東洋建置完善之申訴與舉報信箱及舉報之獨立調查機制；舉報信箱由誠信經營推動中心專責人員受理，專責人員若未接獲檢舉，則每季向永續發展委員會呈報舉報信箱收信情形。當發生檢舉事件時，則立即啟動受理暨調查組運作，依照被檢舉人身分不同，由不同單位之主管組成調查小組查辦。所有從事違反規定之活動，將依據實際狀況予以懲處、停職或終止雇用等措施，並對舉報人身分及舉報內容嚴格保密，保護舉報人不因檢舉情事而遭不當處置。稽核室並每年查核舉報信箱收信及誠信經營運作情形，確保檢舉事件不被隱匿。
利害關係人檢舉信箱：ethical@tty.com.tw

誠信經營教育訓練
誠信經營推動中心透過內部公告宣導誠信經營政策，並於新人報到時宣導禁止不誠信行為相關規定，且每年辦理企業誠信經營、防範內線交易、營業秘密、藥品安全及資訊安全等誠信相關教育訓練線上學習，並要求每位同仁100%完成，另不定期舉辦面授課程，以確保同仁充分瞭解及確實遵守，具體落實於日常工作中。有關「企業誠信經營宣導」課程，主要在教育同仁利益態樣與不誠信行為類型，並強調檢舉制度與獎懲規定，2023年上半年舉辦1場線上課程、下半年舉辦1場實體課程，線上課程時間為12分鐘，上半年全體同仁共500人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為100小時；下半年實體課程共有20人參加，受訓總時數為20小時。
台灣東洋每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理防範內線交易相關法令之宣導。2023年12月12日董事及經理人宣導防範內線交易。此外，2023年舉辦2場線上課程「防範內線交易及重大商業事件處理原則」向全體員工進行防範內線交易教育宣導並加強課程深度，分享可能被視為內線交易之重大事件案例，以時時提醒同仁，任何形式之內線交易均難逃法網，切勿心存僥倖。2023年上半年課程時間為15分鐘，全體同仁共500人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為125小時；下半年上課時間為17分鐘，全體同仁共513人，100%完成線上學習(閱覽及考試)，受訓總時數為145小時。
各項相關線上及面授課程教育訓練詳<風險管理>運作情形。

股票交易控管措施
為防制內線交易，台灣東洋《內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序》，明訂公司董事、經理人及持有本公司之股份超過百分之十之股東等內部人不得於年度財務報告公告前30日，和每季財務報告公告前15日之封閉期間買賣公司股票。台灣東洋自2023年3月14日提報2022年度財務報告起，均於年度財務報告公告前30日及每季財務報告公告前15日前，以電子郵件提醒公司內部人禁止股票交易期間。

誠信經營運作情形報告
誠信經營推動中心每年向董事會報告誠信經營運作情形，2024年3月8日向永續發展委員會及董事會報告2023年運作情形，包含教育訓練及檢舉情形會報等，2023年有1封未具名之檢舉函，檢舉案件已完成內部調查，並提2024年3月8日永續發展委員會報告。

風險管理政策
為針對可能威脅本公司企業經營之不確定因素進行風險管理，以穩健經營業務朝企業永續發展目標邁進，本公司於2020年12月28日董事會通過《風險管理政策與程序》，明訂本公司「風險管理政策」依照整體營運方針及策略定義各類風險，建立辨識、評估、處理風險及有效監督與檢討之管理機制，以規避或降低風險事件發生對公司之營運衝擊，確保企業永續發展。

風險管理組織架構

風險管理政策與程序

風險辨識	風險評估	風險處理	風險監督與檢討
1.各風險管理單位依組織業務事項判別風險項目	1.進行內部風險分析、評定風險等級及風險性建立風險地圖，並篩選出重要風險 2.以「風險矩陣」呈現風險發生頻率及營運衝擊	1.各風險管理單位擬定、執行風險對策，評定殘餘風險 2.重大危機事件/應變模擬訓練	1.持續關注風險環境變化及新風險產生，審視已辨識之風險執行及風險控管，檢討風險對策之有效性及正確性，確實落實內部控制作業 2.風管中心彙整風險對策的執行成效，定期向永續發展委員會、審計委員會及董事會報告